东华厚盾助力中国黄金全面预算管理提升

荣获科学技术一等奖

经中国黄金协会科学技术奖评审委员会评审和中国黄金协会科学技术奖奖励委员会核定，由中国黄金集团公司及其下属公司、北京东华厚盾软件有限公司共同完成的预算管理提升及信息化项目荣获中国黄金协会科学技术奖一等奖。“中国黄金协会科学技术奖”（国科奖社证字第0047号）是经中华人民共和国科学技术部和人力资源和社会保障部批准设立的中国黄金行业唯一全国性最高奖项。

中国黄金集团公司（以下简称中国黄金）在响应国资委号召的中央企业管理提升活动中，把全面预算管理作为重点提升领域，多措并举，狠抓落实，大力推动全面预算管理提升工作，将“制定科学合理的预算目标、建立完备的成本费用定额、建立体现行业特点和管理重点的预算模型、实现业务与财务的有效衔接”等作为预算管理提升工作的重点。中国黄金提出以“预算管理模型+信息化工具”的思路，利用信息化手段，建立完备的成本定额和费用定额、建立一系列的模型工具、探索多视角的分析方法、规范预算管理流程，发挥全面预算管理合理预测、提前防范、有效控制的功能，提高预算管理效用，对预算管理工作再上一个台阶。

在寻求合作伙伴之处，中国黄金经过了一系列的考察、调研、交流，中国黄金充分考虑到央企预算数据的安全、敏感性，以及国外软件在个性化实施以及后续维护上的弱点，并从需求满足度、软件成熟度、成功案例经验、人员配备、公司实力等多个方面对投标的供应商进行考量，经过多方比选认为东华厚盾在全面预算管理信息化领域起步早、更专注、设计理念先进、个性化需求满足度高、有多家成功案例，最终选定东华厚盾作为该项目的合作伙伴。

在信息化手段的作用下，中国黄金集团全面预算在企业管理的诸多方面起到了良好的实施应用效果：

²  化战略为行动：通过系统中对指标的历史实际完成情况统计以及预算期间的业务预测，战略目标规划得到了分解、贯彻、执行。企业的长期战略规划和年度具体行动方案紧密结合，确保了企业发展目标的实现；

²  作业链及价值链有机融合：在业务目标执行过程中，与实际执行结果（即财务核算数据）进行实时比对，促使财务核算更加细化、准确，从而推进企业成本费用精细化管理进程，使成本控制落到实处；

²  建立了预算分析体系：组合了管理驾驶舱、监控仪表盘、管理报表、统计报表等多种数据分析、监控方式，运用多种分析方法、多种维度以及多种表现形式展现企业经营过程及成果，为相关管理者提供了直观的管理工具，实现辅助决策；

²  实现效率的大幅提升：预算编制时数据一次性输入，各表之间对应的数据自动生成，表间关系自动勾稽；将“量本利”等编制模型固化到信息系统，通过有效运算，实现资产负债、利润和现金流量报表一键生成；实现运营监控实时化，在与核算系统数据共享的基础上，将运行数据即时反映，监控集团运营状况，使预算工作强度降低80%、工作效率提高80%。

通过该项目的实施，中国黄金搭建了全面预算管理信息化平台，建立起了多业态的目标测算模型、全覆盖的预算编制模型以及多维度的预算分析模型，全面预算的关注重点从最初的“如何做”（保证各成员单位预算数据的正确、有效收集，对经营结果的关注等），延伸到了“如何做精”（关注预算编制的科学性、合理性，关注整个经营过程的风险、对预算与实际差异原因的深层挖掘）上来。全面预算信息化推动了业务、财务、信息化三位一体，提高了资源使用效率，促进了集团整体管理水平的提升。